"Bầu" Kiên làm hợp đồng ủy thác như thế nào?

>> HĐXX hứa cho "bầu" Kiên đọc đơn kháng cáo 26 trang

HĐXX: Bị cáo khai Hợp đồng ủy thác số 010109 do bị cáo soạn thảo. Vậy trước khi soạn thảo, bị cáo có bàn gì với vợ mình là bà Đặng Ngọc Lan và em gái Nguyễn Thúy Hương?

Bị cáo Kiên: Tôi viết bằng tay và nhờ anh Trung đánh máy. Sáng 25/12/2008, tôi đưa vợ ký hợp đồng đầu tiên. Sau đó tôi đi uống cà phê và làm tiếp phụ lục hợp đồng. Đến trưa tôi đưa vợ tôi ký tiếp. Đến chiều tôi đưa vợ tối ký hợp đồng giữa Công ty B&B với Ngân hàng ACB. Việc này được chia làm 3 đoạn. Vợ tôi không nắm chi tiết, nhưng tôi nhớ là đưa vợ ký vài lần trong ngày.

HĐXX: Bị cáo có nói với vợ về nội dung không?

Bị cáo Kiên: Tôi có nói với em tôi, còn với vợ thì không nói gì vì lúc ấy cô sắp sinh.

HĐXX: Việc ký hợp đồng giữa Công ty B&B và bà Nguyễn Thúy Hương, bị cáo có bàn với vợ không?

Hình ảnh phiên xét xử ngày thứ ba.

Bị cáo Kiên: Vợ tôi không liên quan gì, vì chỉ ký theo ủy quyền. Còn với Hương, tôi nói là cho phép đầu tư qua Công ty B&B.

HĐXX: Vai trò của bà Nguyễn Thúy Hương trong hợp đồng này là gì?

Bị cáo Kiên: Vai trò quan trọng nhất là chủ thể hoạt động đầu tư này. Lãi hay lỗ, Hương phải chịu. Phụ lục hợp đồng tôi viết, Hương ủy quyền cho cá nhân tôi thực hiện với Công ty B&B.

HĐXX: Năm 2009, Công ty B&B có lãi không?

Bị cáo Kiên: Công ty không chịu trách nhiệm về lãi hay lỗ của hợp đồng này mà chỉ hưởng một mức phí là 1%.

HĐXX: Bà Nguyễn Thúy Hương ủy quyền cho bị cáo với tư cách cá nhân. Bị cáo ủy quyền cho vợ. Bị cáo đứng ở tư cách là người đại diện pháp luật của Công ty B&B. Cùng một việc làm nhưng lúc thì đứng ở tư cách này, lúc ở tư cách khác, bị cáo lý giải vì sao?

Bị cáo Kiên: Đây là hai hành vi nối tiếp nhau. Chính vì thế tôi mới yêu cầu vợ ký hợp đồng. Nếu không tôi đã tự làm hết rồi.

HĐXX: Có tài liệu nào ủy thác cho bị cáo làm việc này thay Công ty B&B?

Bị cáo Kiên: Có biên bản của Công ty B&B giao cho tôi thực hiện việc này.

HĐXX: Đề nghị các cơ quan tố tụng kiểm tra biên bản này.

Liên quan đến hợp đồng ủy thác, bị cáo Kiên trả lời hàng loạt câu hỏi của luật sư về khoản lãi của hợp đồng giữa Công ty B&B và bà Nguyễn Hương. Cụ thể, trong mọi trường hợp không có thuế phải nộp. Hợp đồng có giá trị 2 năm, chưa bao giờ phát sinh lợi nhuận thật từ hợp đồng này, dù tính từ năm 2009 đến giờ.

Khi bị cơ quan công an truy tố về hành vi trốn thuế, thật lòng chưa bao giờ nghĩ mình trốn thuế. Về vấn đề này, đại diện Chi cục Thuế Đống Đa thừa nhận, nội dung này đã trả lời cơ quan cảnh sát điều tra. Công ty B&B là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đã được miễn giảm thuế theo chính sách của Nhà nước.

Việc nay, bà Lê Thị Thu Hà - Kế toán trưởng của Công ty B&B cho biết, thuế VAT nộp Nhà nước 68 triệu. Thuế thu nhập doanh nghiệp lãi hơn 1 tỉ đồng và đã nộp 181 triệu đồng.

Tuy nhiên, giám định viên khẳng định, số tiền 25 tỉ đồng được tính từ Hợp đồng ủy thác tài chính giữa Công ty B&B với Ngân hàng ACB. Tuy nhiên, theo Thông tư 03 của Bộ Tài chính năm 2009, việc giảm thuế thu nhập doanh nghiệp đối với Công ty B&B đã được áp dụng với thuế thuế thu nhập doanh nghiệp. Số thuế 25 tỉ từ hợp đồng, không có căn cứ để được miễn giảm thuế. 

Thiên Minh